1月29日，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)。《通知》將銀行境外人民幣貸款業(yè)務(wù)范圍由原來的“走出去”項(xiàng)目拓展至所有境外非金融企業(yè)，并統(tǒng)一銀行境外人民幣和外匯貸款業(yè)務(wù)辦理規(guī)定。包括3家政策性銀行、6家大型銀行、12家股份制銀行、3家城商行、3家外資銀行在內(nèi)的27家銀行，在開展境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)需遵循《通知》的規(guī)定，貸款余額在任一時(shí)點(diǎn)不得超過《通知》設(shè)定的上限。

《通知》將自3月1日起實(shí)施。

放寬境外人民幣貸款業(yè)務(wù)范圍

根據(jù)《通知》，境外貸款業(yè)務(wù)指具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放1年期以上本外幣貸款的行為。

對(duì)此，中國(guó)銀行研究院研究員梁斯表示，此前，境內(nèi)銀行境外項(xiàng)目人民幣貸款業(yè)務(wù)范圍僅限于境外直接投資、對(duì)外承包工程以及出口買方信貸相關(guān)企業(yè)。《通知》大幅放寬了業(yè)務(wù)范圍，并在貸款期限上規(guī)定境內(nèi)銀行可以向境外銀行融出一年以上的中長(zhǎng)期資金。

與此同時(shí)，《通知》進(jìn)一步建立起本外幣一體化的銀行境外貸款政策框架。

對(duì)于境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款投向，《通知》要求，境外貸款可應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的相關(guān)支出，但不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項(xiàng)下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機(jī)套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。因此，境內(nèi)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)境外貸款業(yè)務(wù)債務(wù)人審核，嚴(yán)格審查境外企業(yè)資信，并監(jiān)督境外企業(yè)按照其申明的用途使用貸款資金。

對(duì)于如何還款，《通知》明確，境內(nèi)銀行境外貸款還款幣種原則上應(yīng)與貸款幣種保持一致。如境外企業(yè)確無(wú)人民幣收入償還境內(nèi)銀行境外人民幣貸款，境內(nèi)代理行或境外人民幣清算行與參加行可為境外企業(yè)償還貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結(jié)算需求辦理人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)。境內(nèi)銀行可為境外企業(yè)償還本銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結(jié)算需求提供外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和外匯結(jié)匯服務(wù)。

將跨境資金流動(dòng)納入宏觀審慎監(jiān)管

在統(tǒng)一規(guī)范境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)，人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人在答記者問中強(qiáng)調(diào)，要以風(fēng)險(xiǎn)防范為導(dǎo)向?qū)y行境外貸款業(yè)務(wù)跨境資金流動(dòng)納入宏觀審慎管理政策框架。

一方面，《通知》為27家具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的境內(nèi)銀行境外貸款余額設(shè)置了上限，上限計(jì)算方式為：境內(nèi)銀行一級(jí)資本凈額(外國(guó)銀行境內(nèi)分行按營(yíng)運(yùn)資金計(jì))×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)。其中，國(guó)開行境外貸款杠桿率為1.5，進(jìn)出口銀行為3，其余銀行為0.5。27家銀行的宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)目前均為1。

據(jù)上述有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，目前境外貸款余額上限設(shè)置充分考慮到了各行存量業(yè)務(wù)規(guī)模，并為銀行開展業(yè)務(wù)預(yù)留了充足空間。人民銀行、外匯管理局將根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和跨境資金流動(dòng)情況對(duì)境外貸款杠桿率、宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)、匯率風(fēng)險(xiǎn)折算因子進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

另一方面，《通知》要求境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)充分了解國(guó)際化經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和內(nèi)控制度。

中國(guó)銀行研究院研究員邱亦霖表示，《通知》在更好規(guī)范銀行境外貸款業(yè)務(wù)開展的同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范也提出了更高要求。銀行需要在宏觀審慎框架下對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以加強(qiáng)在國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

據(jù)悉，此前出臺(tái)的《中國(guó)人民銀行關(guān)于政策性銀行為合格境外機(jī)構(gòu)辦理人民幣貸款業(yè)務(wù)和貨幣互換業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》《中國(guó)人民銀行關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目人民幣貸款的指導(dǎo)意見》同時(shí)廢止。(實(shí)習(xí)記者 許予朋)

關(guān)鍵詞： 境外貸款業(yè)務(wù) 本外幣一體化 人民銀行 金融機(jī)構(gòu)