為進一步提升貿(mào)易自由化便利化水平，人民銀行會同國家外匯管理局近日聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于支持新型離岸國際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)問題的通知》(以下簡稱《通知》)，鼓勵銀行完善內(nèi)部管理，實施客戶分類，優(yōu)化自主審核，提升服務(wù)水平，為真實、合規(guī)的新型離岸國際貿(mào)易提供跨境資金結(jié)算便利。

根據(jù)《通知》，新型離岸國際貿(mào)易是指我國居民與非居民之間發(fā)生的，交易所涉貨物不進出我國一線關(guān)境或不納入我國海關(guān)統(tǒng)計的貿(mào)易，包括但不限于離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購、委托境外加工、承包工程境外購買貨物等。

《通知》要求，銀行應(yīng)根據(jù)新型離岸國際貿(mào)易的特點制定業(yè)務(wù)規(guī)范，完善內(nèi)部管理，實施客戶分類，提升服務(wù)水平，包括：加強客戶盡職調(diào)查、優(yōu)化業(yè)務(wù)審核、實施事后監(jiān)測管理和完善內(nèi)部監(jiān)督;精準(zhǔn)識別新型離岸國際貿(mào)易客戶身份和業(yè)務(wù)模式，根據(jù)客戶誠信狀況、合規(guī)水平和風(fēng)控能力等，動態(tài)實施內(nèi)部客戶風(fēng)險分級評定，對客戶主體、業(yè)務(wù)性質(zhì)和關(guān)聯(lián)交易進行穿透式審查;重點支持基于實體經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展和制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈完整性和現(xiàn)代化水平而開展的新型離岸國際貿(mào)易。

在辦理新型離岸國際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，《通知》強調(diào)，銀行應(yīng)按照“實質(zhì)重于形式”的要求，根據(jù)“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”的展業(yè)原則，自主決定審核交易單證的種類。同時，應(yīng)及時、完整、準(zhǔn)確地進行國際收支統(tǒng)計申報和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)(RCPMIS)數(shù)據(jù)報送。對于國際收支統(tǒng)計申報和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報送在服務(wù)貿(mào)易項下的新型離岸國際貿(mào)易，應(yīng)在交易附言中注明“新型離岸”。

同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)原則上應(yīng)在同一家銀行，采用同一幣種(外幣或人民幣)辦理收支結(jié)算。對無法按此規(guī)定辦理的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)，銀行在確認(rèn)其真實、合法后可直接辦理，并在涉外收支申報及人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報送交易附言中注明“特殊離岸轉(zhuǎn)手”。

此外，在風(fēng)控方面，《通知》要求，銀行應(yīng)從源頭做好風(fēng)險防范，加強貿(mào)易背景審核。在業(yè)務(wù)辦理、監(jiān)測管理以及內(nèi)部監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉嫌虛假或構(gòu)造交易、騙取融資等異常行為的，應(yīng)及時向所在地人民銀行分支機構(gòu)和外匯局分支機構(gòu)報告，并按照銀行內(nèi)控制度要求，調(diào)整企業(yè)的客戶風(fēng)險分級，嚴(yán)格審核企業(yè)后續(xù)跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

《通知》自2022年1月24日起實施。(實習(xí)記者 許予朋)

關(guān)鍵詞： 人民銀行 跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù) 風(fēng)險防范客戶風(fēng)險分級