各大銀行2018年年報陸續披露，作為上市銀行中數量最多的城市商業銀行在過去一年資產質量表現如何呢?《每日經濟新聞》記者梳理了12家上市城商行2018年年報，包括1家A股上市銀行：寧波銀行;2家A+H股上市銀行：青島銀行、鄭州銀行，以及9家H股上市銀行。

截至去年末，上述12家上市銀行的不良貸款余額共計440.8億元，其中有9家出現不良貸款率和不良貸款余額雙升的情況，12家上市銀行平均不良貸款率為1.73%。

據銀保監會數據，2018年四季度末，商業銀行不良貸款余額2.03萬億元，較上季末減少68億元;商業銀行不良貸款率1.83%，較上季末下降0.04個百分點。而近期中國東方資產管理股份有限公司發布的2019年度《中國金融不良資產市場調查報告》則認為，2019年我國商業銀行新增信貸的風險程度或將小幅提高。

兩家不良率最高

2018年末，在12家上市城商行中，兩家總部位于河南省鄭州市的銀行——鄭州銀行和中原銀行的不良貸款率居于前列，分別為2.47%和2.44%。同時，這兩家銀行的不良率增速也較快。

《每日經濟新聞》記者注意到，中原銀行在去年營收同比增速31%的情況下，凈利潤卻大幅下降39.4%;鄭州銀行去年營收同比增長9.44%，凈利潤卻下滑28.53%，其發放貸款及墊款減值準備同比增長了52.41%。

截至2018年末，不良貸款余額規模最大的是盛京銀行和中原銀行，且不良貸款余額增長也較快。盛京銀行去年的不良貸款余額為64.42億元，同比增長55%;中原銀行不良貸款余額則達到了62.07億元，同比增長70.38%。

對于不良貸款余額增長的原因，多家銀行都表示去年受到“逾期90天以上貸款全部納入不良貸款”監管政策的影響，采用了更加嚴格的五級分類標準，加大不良資產處置力度。

《每日經濟新聞》記者發現，這12家上市城商行的不良貸款偏離度均小于1，也就是說，12家上市城商行均已執行將90天以上逾期貸款納入不良貸款的政策。去年6月，監管明確要求各銀行將逾期90天以上貸款計入不良貸款之中，逾期90天以上貸款在貸款五級分類中至少計入次級貸款，各類貸款損失準備計提比例將相應提高。

不良貸款的增長也加大了銀行貸款損失準備計提的壓力，按照央行發布的《銀行貸款損失準備計提指引》，銀行可參照以下比例按季計提專項準備：對于關注類貸款，計提比例為2%;對于次級類貸款，計提比例為25%;對于可疑類貸款，計提比例為50%;對于損失類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可以上下浮動20%。

而計提貸款損失準備一定程度上也會影響銀行資產減值損失，綜合來看，12家上市城商行的資產減值損失都呈現出增長態勢，有些銀行的增幅甚至達到了3位數以上的水平，比如盛京銀行(356.2%)、中原銀行(237.8%)以及九江銀行(114.6%)。

撥備覆蓋率方面，寧波銀行和瀘州銀行的撥備覆蓋率最高，分別為521.83%和319.36%，撥備覆蓋率最低的兩家是鄭州銀行和中原銀行，分別為154.84%和156.11%，下降幅度也比較顯著。

制造業不良貸款率較高

值得注意的是，制造業是不良貸款的一大重災區，記者統計發現，12家上市城商行的制造業不良貸款總額約為130億元。其中，盛京銀行的制造業不良貸款余額達21.81億元，位列榜首。而鄭州銀行的制造業不良貸款率達13.27%，為12家上市城商行最高，不良貸款余額為19.12億元。

另外，天津銀行制造業不良貸款占該行不良貸款總額的47.6%，批發和零售業占比35.5%;重慶銀行的采礦業不良貸款率則達到16.44%。

《每日經濟新聞》記者梳理發現，12家城商行的個人貸款不良率普遍下降，青島銀行表示，個人貸款不良率下降的主要原因是不斷優化個人信貸資產結構，個人住房貸款保持平穩增長，適度增加個人經營性貸款占比，同時穩步發展線上消費性貸款。（記者 張卓青 ）

關鍵詞： 鄭州銀行 中原銀行 不良率