文/樂(lè)居財(cái)經(jīng)楊宏彬

一周前，金科收到了來(lái)自深交所的關(guān)注函，關(guān)注內(nèi)容主要是關(guān)于金科將拿出2020年凈利潤(rùn)的一部分，作為員工持股計(jì)劃的專項(xiàng)資金。

這一行為引發(fā)深交所關(guān)注的原因在于，金科目前存在一定的流動(dòng)性壓力，不久前才完成了債券的展期工作。5月30日，金科股份發(fā)布公告稱，已與債權(quán)人協(xié)商一致，“20金科03”債券成功展期。

(資料圖)

在債券無(wú)法如期兌付的情況下，金科依然選擇拿出2020年凈利潤(rùn)的3.5%作為員工持股計(jì)劃的專項(xiàng)資金，同時(shí)這一行為在董事會(huì)決議中，還遭到了董事劉靜的反對(duì)。深交所便對(duì)金科員工持股計(jì)劃的考量及種種細(xì)節(jié)提出了疑問(wèn)。

7月20日晚間，金科股份回復(fù)深交所關(guān)注函。在回答員工持股計(jì)劃相關(guān)問(wèn)題的同時(shí)，也將公司目前的債務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況展示在了公眾面前。

暫緩員工持股計(jì)劃

金科的員工持股計(jì)劃，始于3年前。2019年5月20日及6月6日，金科董事會(huì)會(huì)議及臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了關(guān)于員工持股計(jì)劃的草案。該計(jì)劃規(guī)定，若金科2019年、2020年、2021年、2022年中任一年度的歸母凈利潤(rùn)，較2018年增長(zhǎng)符合或超過(guò)規(guī)定的增長(zhǎng)率，則該考核年度的下一年度按該考核年度凈利潤(rùn)的3.5%提取專項(xiàng)基金。

根據(jù)金科規(guī)定的目標(biāo)值，2019年公司凈利潤(rùn)需增長(zhǎng)30%以上便可激活員工持股計(jì)劃。而2019年金科凈利潤(rùn)達(dá)56.76億元，同比增長(zhǎng)46%，達(dá)成目標(biāo)。所以金科提取3.5%的凈利潤(rùn)值也就是1.99億元作為二期持股計(jì)劃的資金來(lái)源。

而金科2020年年度凈利潤(rùn)為70.3億元，較2018年增長(zhǎng)80.91%，同樣達(dá)到目標(biāo)值，所以金科將拿出2.46億元作為三期持股計(jì)劃資金來(lái)源。

按照金科的回答，公司已按照《員工持股計(jì)劃》的規(guī)定于2021年提取了上述專項(xiàng)基金。但由于種種原因，金科將選擇合適的時(shí)機(jī)進(jìn)行實(shí)施2020年第三期員工持股計(jì)劃。

金科表示，三期持股計(jì)劃是公司激勵(lì)體系的重要組成部分之一，尤其是在當(dāng)前行業(yè)處于深度調(diào)整、員工團(tuán)隊(duì)可能面臨不穩(wěn)定的背景下，通過(guò)實(shí)施員工持股計(jì)劃有助于公司凝聚人心。

此外，金科在一年前曾決定，以集中競(jìng)價(jià)交易方式使用自有資金回購(gòu)公司部分股份，回購(gòu)金額在5億元-10億元之間，回購(gòu)時(shí)間12個(gè)月。回購(gòu)的股份擬用于實(shí)施員工持股計(jì)劃或股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，若金科股份未能實(shí)施，回購(gòu)的股份將依法予以注銷并減少注冊(cè)資本。

之后金科于2021年的7月、8月、9月、11月有過(guò)回購(gòu)股份的動(dòng)作，回購(gòu)數(shù)量4,270萬(wàn)股，金額約1.9億元，占公司總股本的0.80%，并未完成股票回購(gòu)計(jì)劃。金科稱，受到行業(yè)調(diào)控、市場(chǎng)低迷及自身現(xiàn)金流等因素影響，為合理安排有限資金，償還到期債務(wù)和維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，因而不再回購(gòu)股票。

同時(shí)，金科在回復(fù)函中表示，回購(gòu)的股份也并未用于員工持股計(jì)劃，公司將結(jié)合目前的實(shí)際情況和行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)另行確定具體實(shí)施方案。

降債135.74億元

因?yàn)樯罱凰年P(guān)注，金科將公司目前的債務(wù)狀況也公之于眾。

截止2022年7月14日，金科合并報(bào)表范圍內(nèi)總有息負(fù)債規(guī)模為670.36億元，較2021年末減少135.74億元，降債成果顯著。

從債務(wù)期限來(lái)看，金科股份一年內(nèi)（2022年7月14日至2023年7月14日）到期債務(wù)最多，為364.92億元，占比總有息負(fù)債的54.44%。一至兩年內(nèi)到期債務(wù)為190.53億元，占比總有息負(fù)債的28.42%，兩年以上到期的債務(wù)最少，為114.91億元。

從債務(wù)種類來(lái)看，金科有息負(fù)債包含銀行貸款、非銀行貸款、債券三個(gè)種類。一年內(nèi)到期的債務(wù)在三類融資中分布較為均勻，分別為113.11億元、132.86億元、118.95億元。

根據(jù)金科一季報(bào)顯示，公司所持的貨幣資金為218.82億元，償還一年內(nèi)到期債務(wù)有所壓力。對(duì)此，金科在回復(fù)函中也給出解決方案。針對(duì)銀行及非銀貸款，金科將與各合作金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取新增融資投放置換部分存量融資，協(xié)商調(diào)整存量融資還款節(jié)奏和期限。

對(duì)于債券融資，金科已經(jīng)爭(zhēng)取到了相應(yīng)的展期。目前已經(jīng)完成公司債券“20金科03”、“19金科01”和超短期融資券“21金科地產(chǎn)SCP003”的展期工作，針對(duì)后續(xù)即將到期或具有回售選擇權(quán)的債券類融資，金科將壓實(shí)償債主體責(zé)任，積極與持有人進(jìn)行溝通。

2021年末，金科的土地儲(chǔ)備面積超6,591萬(wàn)平米（不含已售面積），在建面積達(dá)6,096萬(wàn)平米，其中主要為住宅業(yè)態(tài)，全國(guó)在建項(xiàng)目約400個(gè)。公司合并報(bào)表歸母凈資產(chǎn)規(guī)模約389億元，合同負(fù)債金額（預(yù)收購(gòu)房款）約1,246億元。

關(guān)鍵詞： 回復(fù)函中 金科透露了降債成果