近期，普華永道發布《2021年一季度保險行業監管處罰分析》(下稱“《分析》”)。《分析》顯示，2021年第一季度銀保監及其派出機構共開出515張罰單，涉及110家保險機構，罰款金額合計高達7265.2萬元。其中，保險機構受罰的首要因素為編制、提供虛假的報告、報表、文件、資料，涉及罰單金額2046.9萬元，罰單數量92張。

2020年第一季度，險企共收到469張罰單，合計罰款金額為6759.3萬元。《分析》指出，對比上年同期數據，監管今年對險企開具了更多數量的罰單和罰款。時代周報記者注意到，從機構類型看，財產險公司的罰單、罰款總額均為榜首。

4月14日，普華永道風險及控制服務經理丁柏翔向時代周報記者表示，“長期以來，保險公司粗放式經營管理，以 ‘跑馬占荒’的模式設置機構以此搶占中國市場份額，使得內部控制體系、合規風險管理等領域欠佳。”

財產險罰單占58.06%

《分析》顯示，財產險公司在2021年一季度領罰單299張、罰款總金額為4790.6 萬元，占總量之比分別為58.06%、65.94%。

對比上年同期財產險的202張罰單，今年一季度罰單增加了近97張。對此情況，普華永道分析稱，“不少財產險罰單實際是在上一年12月已經開出，而處罰決定書推遲至2021年1月公布與往年相同，這是財產險處罰數據看似居高不下的背后主要原因。”

2021年1月、2月和3月的罰單數量分別是171、43和85張，這意味著拋開延遲公布的因素，監管部門實際上對財產險公司的處罰強度也在加大。

同時，監管部門對保險代理公司的治理決心不減。

2021年一季度，58家保險中介機構共收到91張罰單，占罰單總量17.67%;合計罰款金額達834.3萬，占比11.48%。其中，保險專業代理公司收到70張罰單，累計罰款623.8萬元，兩個數值均占據一季度保險中介機構處罰總量的近 80%。

普華永道指出，“延續去年的檢查、處罰趨勢，2021年專業代理機構依舊嚴字當頭，監管對于專業代理機構治理的重視之心不言而喻。”

其中，人保汽車保險銷售服務有限公司罰單頻現。據統計，人保汽車保險銷售服務有限公司2021年一季度累計罰款金額合計78.5萬，罰單數量5張，平均每張罰單罰款超過15萬元。其中突出問題為“給予投保人保險合同約定以外的利益”，其余處罰原因主要涉及虛列費用、利用業務便利為其他機構或者個人牟取不正當利益、未及時為離職從業人員注銷職業登記。

針對財產險公司罰單占比突出的問題，丁柏翔認為，“相較于財產險公司，壽險管理比較規范。”

2021年以來，人身險公司的處罰數量成下降趨勢。一季度，26家人身險公司共收到 123 張罰單，占比23.88%，罰款金額合計1639. 3萬元。1月、2月和3月，人身險公司分別被開具67、31和25張罰單，罰款金額分別為623.9萬、464萬和551.4萬元。

福建、廣東、黑龍江領罰單最多

《分析》顯示，“編制、提供虛假的報告、報表、文件、資料”處罰事由出現頻次最高，涉及92張罰單，合計2046.9萬元罰金。

普華永道分析稱，位于本季度榜首的處罰事由與2020年度分析結果一致，一直以來“五虛”問題都是保險機構經營管理中難以逃脫的共性問題。“五虛”包含虛列費用，虛假承保、虛假理賠、虛假退保和虛掛保費。

值得注意的是，處罰金額最高的三個地區分別為福建、廣東和黑龍江，單筆最大罰單均涉及“五虛”問題。

福建的保險機構合計被罰919萬元，位列全國第一，罰單數量達24張。僅罰金超過50萬以上的罰單就有7張，其中一張罰單罰款金額更達103萬元，主要原因是編制虛假報表、以及保險合同以外的利益及妨礙檢查。

廣東省銀保監系統共開出罰單38張，罰款金額合計872萬元。其中，5張罰單的罰款金額超50萬元，1張罰單超100萬元罰金，被罰的主要原因為虛構中介業務套取費用、財務數據不真實、給予投保人和被保險人保險合同約定以外的利益等。

黑龍江省共開出30張罰單，累計罰款總金額524萬元。其中，黑龍江銀保監局向中國人壽財產保險股份有限公司黑龍江省分公司開出了本季最貴罰單，處罰總金額高達180萬元，違規事由為虛假下調車險、農險未決賠案估損金額;虛列費用;編制虛假報告等。

丁柏翔表示，從公司內部管理上看，“五虛”問題主要因內部控制體系不健全、公司治理機制不完善和保險從業隊伍素質能力參差不齊等引發。

“從保險公司管理看，保險公司股東對經營管理者的監督作用沒有充分有效發揮，公司治理制度與運作流程未有效結合，使得‘五虛’違規經營行為愈演愈烈而沒辦法有效遏制。” 丁柏翔分析道。

關鍵詞： 財產險罰單