對(duì)于相互保險(xiǎn)，很多社會(huì)公眾對(duì)這一概念并不熟知，但在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)中，與一般的股份制保險(xiǎn)公司相比，相互保險(xiǎn)所占市場(chǎng)份額不小。這也引出了相互保險(xiǎn)的一個(gè)最大特點(diǎn)，即相互保險(xiǎn)不是一類險(xiǎn)種，而是一種保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的市場(chǎng)主體組織形式，它與股份制保險(xiǎn)公司的區(qū)別在于，這類組織不以股東為所有權(quán)人，而是采用會(huì)員制，將“股東”和“客戶”的身份統(tǒng)一，會(huì)員既是組織的所有者，又是組織的服務(wù)對(duì)象。

根據(jù)2015年1月原中國(guó)保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔2015〕11號(hào))(下稱《試行辦法》)，相互保險(xiǎn)是指，具有同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)保障需求的單位或個(gè)人，通過(guò)訂立合同成為會(huì)員，并繳納保費(fèi)形成互助基金，由該基金對(duì)合同約定的事故發(fā)生所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)活動(dòng)。

可以看出，相互保險(xiǎn)同樣體現(xiàn)了保險(xiǎn)“一方有難、八方支援”的本質(zhì)特點(diǎn)，根據(jù)國(guó)際相互合作保險(xiǎn)組織聯(lián)盟(ICMIF)的總結(jié)，相互保險(xiǎn)組織具有三個(gè)共同屬性：歸屬于特定人群;允許會(huì)員參與組織管理和運(yùn)營(yíng);服務(wù)于會(huì)員及其利益，利潤(rùn)留存于運(yùn)營(yíng)中或返還給會(huì)員。這類組織形式的優(yōu)勢(shì)在于，相互保險(xiǎn)不以增加利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，能夠帶給它的會(huì)員更加實(shí)惠的保險(xiǎn)產(chǎn)品。相互保險(xiǎn)的組織結(jié)構(gòu)將所有者和保單持有人角色合二為一，能夠協(xié)調(diào)統(tǒng)一客戶與保險(xiǎn)組織的利益，從而減少潛在的逆向選擇或道德風(fēng)險(xiǎn)。

一、國(guó)外相互保險(xiǎn)業(yè)態(tài)發(fā)展現(xiàn)狀

據(jù)ICMIF統(tǒng)計(jì)，2016年相互保險(xiǎn)在全球保險(xiǎn)市場(chǎng)份額占比26.8%。在全球前十大保險(xiǎn)市場(chǎng)國(guó)家，日本國(guó)內(nèi)相互保險(xiǎn)份額占比39.1%，法國(guó)和德國(guó)分別占比49.7%和47%，而中國(guó)的比例僅為0.2%。澳大利亞和新西蘭雖然不屬于全球十大保險(xiǎn)市場(chǎng)國(guó)家，但其國(guó)內(nèi)的相互保險(xiǎn)份額分別占比60.5%和53%。在歐洲有大約3000家相互保險(xiǎn)組織，北美有1850家，亞洲和大洋洲國(guó)家數(shù)量較少，共有約150家，且主要集中于日本和澳大利亞。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年日本共有48個(gè)相互保險(xiǎn)組織，雖然數(shù)量較少，但經(jīng)營(yíng)體量大，且在國(guó)際市場(chǎng)上占有重要地位。

美國(guó)的相互保險(xiǎn)組織形式較為多樣，典型有四種：相互保險(xiǎn)社、保險(xiǎn)合作社、相互保險(xiǎn)公司和交互保險(xiǎn)社，其中相互保險(xiǎn)公司和交互合作社這兩種形式較為流行。發(fā)展至今，美國(guó)的交互保險(xiǎn)社已超過(guò)200家，市場(chǎng)影響力逐步擴(kuò)大。其中，美國(guó)交互保險(xiǎn)社獨(dú)創(chuàng)實(shí)際代理人制度，實(shí)際代理人作為管理者而不是保險(xiǎn)的認(rèn)購(gòu)人，將風(fēng)險(xiǎn)與組織管理天然隔離，避免風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。

在法國(guó)，以最大的健康保險(xiǎn)互助機(jī)構(gòu)法國(guó)教育系統(tǒng)相互保險(xiǎn)聯(lián)盟(MENG)為例。截至2015年，MENG的會(huì)員接近280萬(wàn)人，在當(dāng)年為會(huì)員支出12.3億歐元的各類津貼。MENG規(guī)模大、會(huì)員眾多，以認(rèn)同感高、團(tuán)結(jié)性強(qiáng)著稱，2015 年的調(diào)查顯示96%的會(huì)員對(duì)MENG充滿信任。法國(guó)的幾大相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往結(jié)合醫(yī)院、住房等配套設(shè)施給客戶提供服務(wù)。調(diào)查還顯示，分享收益、長(zhǎng)期性和持續(xù)性是保險(xiǎn)客戶對(duì)于相互保險(xiǎn)認(rèn)同的三大關(guān)鍵因素，這些都能給國(guó)內(nèi)相互保險(xiǎn)組織的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來(lái)一定的啟示。

二、國(guó)內(nèi)相互保險(xiǎn)業(yè)態(tài)發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)的相互保險(xiǎn)仍處于初級(jí)發(fā)展階段，目前國(guó)內(nèi)僅有六家經(jīng)營(yíng)相互保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組織。2004年11月，保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立黑龍江陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司，探索我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展道路和創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體制，是國(guó)內(nèi)第一家也是唯一的相互制保險(xiǎn)公司。公司開(kāi)辦的險(xiǎn)種包括各類種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)和其他涉農(nóng)保險(xiǎn)產(chǎn)品100余個(gè)。在黑龍江和廣東共有190多家分支機(jī)構(gòu)。2014年，公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入27.12億元、種植險(xiǎn)承保面積7538萬(wàn)畝、實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)達(dá)4.05億元。

2011年9月，浙江慈溪龍山鎮(zhèn)伏龍農(nóng)村保險(xiǎn)互助社正式掛牌，這是2011年保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的國(guó)家級(jí)試點(diǎn)項(xiàng)目。經(jīng)營(yíng)初期推出了短期健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)三種產(chǎn)品。為進(jìn)一步深化該項(xiàng)試點(diǎn)，2013年7月，慈溪市龍山農(nóng)村保險(xiǎn)互助聯(lián)社成立。該聯(lián)社在原伏龍農(nóng)村保險(xiǎn)互助社的基礎(chǔ)上，由龍山鎮(zhèn)8個(gè)村經(jīng)濟(jì)合作社共同出資20萬(wàn)元，將試點(diǎn)范圍由村一級(jí)擴(kuò)大至鎮(zhèn)一級(jí)，以設(shè)立分社的形式在8個(gè)村建立保險(xiǎn)互助網(wǎng)絡(luò)，從事短期健康醫(yī)療保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這也是全國(guó)首家農(nóng)村保險(xiǎn)互助聯(lián)社。

此外，2015年1月，保監(jiān)會(huì)批復(fù)浙江瑞安馬嶼鎮(zhèn)試點(diǎn)農(nóng)村保險(xiǎn)互助社，這是溫州金融綜合改革和新農(nóng)村建設(shè)的重要組成部分。當(dāng)年10月，瑞安興民農(nóng)村保險(xiǎn)互助社正式掛牌營(yíng)業(yè)，由22家農(nóng)民專業(yè)合作社和2個(gè)自然人共同出資設(shè)立，注冊(cè)資本100萬(wàn)元，受益者近3600人。隨著瑞安農(nóng)村的農(nóng)業(yè)專業(yè)合作、供銷合作和信用合作“三位一體”建設(shè)不斷發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、銷售和信用等領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理需求不斷增加，作為商業(yè)保險(xiǎn)和政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充，保險(xiǎn)互助社應(yīng)運(yùn)而生，業(yè)務(wù)范圍包含農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)、農(nóng)產(chǎn)品貨運(yùn)保險(xiǎn)和農(nóng)戶小額貸款保證保險(xiǎn)，覆蓋了“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織所涉及的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、流通供銷和信用合作領(lǐng)域。

《試行辦法》出臺(tái)后，我國(guó)的互助保險(xiǎn)事業(yè)進(jìn)行了更大規(guī)模的試點(diǎn)。2017年相繼成立了眾惠財(cái)產(chǎn)相互保險(xiǎn)社、信美人壽相互保險(xiǎn)社和匯友建工財(cái)產(chǎn)相互保險(xiǎn)社，這是國(guó)內(nèi)首批試點(diǎn)的三家相互保險(xiǎn)組織。其中，信美人壽相互保險(xiǎn)社是國(guó)內(nèi)首家相互人壽保險(xiǎn)組織;匯友建工財(cái)產(chǎn)相互保險(xiǎn)社是國(guó)內(nèi)首家專業(yè)服務(wù)于住建及工程領(lǐng)域的相互保險(xiǎn)企業(yè)。目前，國(guó)內(nèi)又一家經(jīng)營(yíng)相互保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)也有望誕生。2018年3月29日，熊貓金控發(fā)布公告稱，擬出借自有資金1428.57萬(wàn)元參與發(fā)起設(shè)立合福人壽相互保險(xiǎn)社，首期擬出借資金占合福人壽初始運(yùn)營(yíng)資金的14.2857%。

三、我國(guó)相互保險(xiǎn)的發(fā)展路徑

目前我國(guó)針對(duì)相互保險(xiǎn)的政策環(huán)境寬松、鼓勵(lì)態(tài)度明顯，相互保險(xiǎn)可以針對(duì)以下幾個(gè)方面為現(xiàn)有保險(xiǎn)市場(chǎng)補(bǔ)短板、填空白。

1。助力農(nóng)村精準(zhǔn)扶貧，構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系

互助保險(xiǎn)具有非盈利性、簡(jiǎn)便性和道德風(fēng)險(xiǎn)較低等特點(diǎn)，比較適用于“三農(nóng)”保險(xiǎn)領(lǐng)域。目前，我國(guó)的精準(zhǔn)扶貧事業(yè)貼近基層、貼近群眾，尤其在集中連片地區(qū)的扶貧事業(yè)中，相互保險(xiǎn)更能發(fā)揮作用，與商業(yè)保險(xiǎn)、政策性保險(xiǎn)產(chǎn)品有機(jī)合作。我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的創(chuàng)新活力有待挖掘，需要各級(jí)政府積極探索，在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)條件允許、配套制度成熟的情況下進(jìn)行試點(diǎn)，在保費(fèi)補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等方面給予更多支持，完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村健康和養(yǎng)老等領(lǐng)域的保障機(jī)制，構(gòu)建我國(guó)多層次、多元化的社會(huì)保障體系。

2。提高公眾保險(xiǎn)意識(shí)，引導(dǎo)公眾參與正規(guī)保險(xiǎn)

目前國(guó)內(nèi)出現(xiàn)了以互聯(lián)網(wǎng)為依托的各種“類相互保險(xiǎn)”模式，影響較大的有“康愛(ài)公社(原抗癌公社)”和“e互助”等。這種互助平臺(tái)有一定的優(yōu)勢(shì)和特色，但由于不是保險(xiǎn)組織，無(wú)法納入保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管體系，在可持續(xù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制和盈利方式等方面需要進(jìn)一步完善。此外，網(wǎng)上還存在著許多“低價(jià)購(gòu)保險(xiǎn)”的宣傳，以互助共濟(jì)和低價(jià)高賠為賣點(diǎn)，魚(yú)龍混雜的“保險(xiǎn)”產(chǎn)品安全性堪憂?？傮w來(lái)說(shuō)，這類平臺(tái)的出現(xiàn)體現(xiàn)了民眾的保險(xiǎn)需求旺盛，相互保險(xiǎn)可進(jìn)一步結(jié)合網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，面向更大范圍的特定群體開(kāi)展服務(wù)。

3。疏通資本渠道，幫助解決中小企業(yè)融資問(wèn)題

中小企業(yè)融資難的問(wèn)題普遍存在，主要問(wèn)題在于擔(dān)保和增信機(jī)制不完善，相互保險(xiǎn)組織可以充當(dāng)起這一角色，具體來(lái)說(shuō)，面向特定群體的相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以實(shí)現(xiàn)持續(xù)性的經(jīng)營(yíng)監(jiān)督，幫助中小企業(yè)提升風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和內(nèi)部管理水平，構(gòu)建更加完善的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制;同時(shí)，相互保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以幫助中小企業(yè)對(duì)接政府、銀行以及商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，整合內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制。

4。結(jié)合資本市場(chǎng)，提升相互保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

保險(xiǎn)業(yè)與資本市場(chǎng)的結(jié)合由來(lái)已久。2018年1月份，南華期貨與陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司聯(lián)合開(kāi)展的“趙光農(nóng)場(chǎng)大豆收入險(xiǎn)試點(diǎn)”項(xiàng)目完成理賠，該試點(diǎn)項(xiàng)目在原有災(zāi)害險(xiǎn)、價(jià)格險(xiǎn)的基礎(chǔ)上引入“收入險(xiǎn)”，依托期貨市場(chǎng)特性，實(shí)現(xiàn)自然風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)并保。國(guó)外的立法例已經(jīng)允許發(fā)行針對(duì)相互保險(xiǎn)的資本工具，以提升相互保險(xiǎn)的資本活力。由于當(dāng)下我國(guó)的相互保險(xiǎn)還處于試點(diǎn)階段，基于保障償付能力的考量，相互保險(xiǎn)的資金運(yùn)用領(lǐng)域還有所限制，未來(lái)通過(guò)監(jiān)管層面的制度放行，需要相互保險(xiǎn)組織參與到資本市場(chǎng)中，或運(yùn)用保險(xiǎn)工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)保障，或進(jìn)行自有資本的盤(pán)活，進(jìn)一步提升相互保險(xiǎn)的市場(chǎng)占有率。

相互保險(xiǎn)本身的法律關(guān)系較為明晰，償付能力也較為穩(wěn)健，在我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)整體法律框架內(nèi)足以對(duì)其進(jìn)行有效監(jiān)管。目前最重要的瓶頸在于社會(huì)公眾對(duì)于相互保險(xiǎn)的認(rèn)知度不高，且相互保險(xiǎn)不以盈利為目標(biāo)的特質(zhì)使得逐利性較強(qiáng)的資本對(duì)其積極性不高，這一最體現(xiàn)保險(xiǎn)本質(zhì)功能的組織形式還沒(méi)有更大規(guī)模的發(fā)展。未來(lái)需要國(guó)家政策的引導(dǎo)來(lái)提升公眾的認(rèn)可度;在法律法規(guī)的完善方面，需要對(duì)監(jiān)管規(guī)定進(jìn)一步細(xì)化，對(duì)相互保險(xiǎn)的市場(chǎng)進(jìn)入和退出進(jìn)行針對(duì)性的規(guī)范，以良好的制度環(huán)境鼓勵(lì)資本來(lái)入局相互保險(xiǎn);從自身來(lái)說(shuō)，需要相互保險(xiǎn)組織堅(jiān)持定位，創(chuàng)新資本運(yùn)營(yíng)機(jī)制，避免被資本浪潮侵蝕而走向“去相互化”的道路。同時(shí)對(duì)國(guó)外先進(jìn)的互助保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)機(jī)制進(jìn)行借鑒，創(chuàng)造我國(guó)相互保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的典范。

關(guān)鍵詞： 保險(xiǎn)業(yè) 發(fā)展路徑